| |
Баланс МАЛОГО
| Актив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. Необоротні активи |
| | |
| Незавершене будівництво |
020 |
6.000 | 8.900 |
| Основні засоби: |
| | |
| Залишкова вартість |
030 |
1580.600 | 1562.300 |
| Первісна вартість |
031 |
3407.800 | 3371.800 |
| Знос |
032 |
1827.200 | 1809.500 |
| Довгострокові біологічні активи: |
| | |
| справедлива (залишкова) вартість |
035 |
0.000 | 0.000 |
| первісна вартість |
036 |
0.000 | 0.000 |
| накопичена амортизація |
037 |
0.000 | 0.000 |
| Довгострокові фінансові інвестиції |
040 |
0.000 | 0.000 |
| Інші необоротні активи |
070 |
0.000 | 0.000 |
| Усього за розділом І |
080 |
1586.600 | 1571.200 |
| II. Оборотні активи |
| | |
| Виробничі запаси |
100 |
64.900 | 60.300 |
| Поточні біологічні активи |
110 |
0.000 | 0.000 |
| Готова продукція |
130 |
4.300 | 0.300 |
| Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: |
| | |
| чиста реалізаційна вартість |
160 |
791.200 | 1395.200 |
| первісна вартість |
161 |
791.200 | 1395.200 |
| резерв сумнівних боргів |
162 |
0.000 | 0.000 |
| Дебіторська заборгованість за розрахунками з бюджетом |
170 |
0.000 | 0.000 |
| Інша поточна дебіторська заборгованість |
210 |
95.100 | 106.100 |
| Поточні фінансові інвестиції |
220 |
0.000 | 0.000 |
| Грошові кошти та їх еквіваленти: |
| | |
| в національній валюті |
230 |
42.700 | 363.900 |
| у тому числі в касі |
231 |
0.100 | 0.300 |
| в іноземній валюті |
240 |
0.000 | 0.000 |
| Інші оборотні активи |
250 |
0.000 | 0.000 |
| Усього за розділом ІІ |
260 |
998.200 | 1925.800 |
| ІІІ. Витрати майбутніх періодів |
270 |
0.000 | 0.000 |
| IV. Необоротні активи та групи вибуття |
275 |
0 | 0 |
| Пасив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду |
| Баланс |
280 |
| |
| І. Власний капітал |
| | |
| Статутний капітал |
300 |
845.800 | 845.800 |
| Додатково вкладений капітал |
320 |
0.000 | 0.000 |
| Резервний капітал |
340 |
298.500 | 300.900 |
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
350 |
47.700 | 251.700 |
| Неоплачений капітал |
360 |
0.000 | 0.000 |
| Усього за розділом І |
380 |
1192.000 | 1398.400 |
| ІІ. Забезпечення наступних витрат і цільове фінансування |
430 |
13.200 | 10.700 |
| ІІІ. Довгострокові зобов'язання |
480 |
0.000 | 0.000 |
| IV. Поточні зобов'язання |
| | |
| Короткострокові кредити банків |
500 |
0.000 | 0.000 |
| Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями |
510 |
0.000 | 0.000 |
| Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги |
530 |
643.100 | 1345.600 |
| Поточні зобов'язання за розрахунками: |
| | |
| з бюджетом |
550 |
26.800 | 27.900 |
| зі страхування |
570 |
9.900 | 7.90000 |
| з оплати праці |
580 |
7.40000 | 14.00000 |
| Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу |
605 |
0 | 0 |
| Інші поточні зобов'язання |
610 |
692.30000 | 692.20000 |
| Усього за розділом IV |
620 |
1379.50000 | 2087.60000 |
| V. Доходи майбутніх періодів |
630 |
0.10000 | 0.30000 |
| Баланс |
640 |
2584.80000 | 3497.00000 |
| 3 рядка 580 графа 4; Прострочені зобов'язання з оплати праці |
665 |
0.00000 |
| Чисельність персоналу |
9 |
| ПІБ керівника |
Гасратов Акiф Вагiф огли |
| ПІБ головного бухгалтера |
Ральчук Олена Володимирiвна |
Примітки:
Фiнансовий звiт суб'єкта малого пiдприємства (форма № 1-М) станом на 31.12.2011 року, складений у вiдповiдностi до вимог Положення (стандарту) бухгалтерського облiку № 25, затвердженого Наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 25.02.2000 р. № 39;
Загальнi активи балансу в сумi 3 497,0 тис.грн. пiдтверджуються даними облiку, у тому числi:
У складi балансової статтi "Основнi засоби" вiдображено вартiсть:
- основних засобiв, первiсна вартiсть яких станом на 31.12.2011р. складає 3 330,8 тис.грн., знос - 1 772,7 тис.грн.
Амортизацiя на основнi засоби та нематерiальнi активи у звiтному перiодi нараховувалась: до 31.03.2011р. - вiд залишкової вартостi iз застосуванням норм, визначених Законом України "Про оподаткування прибутку пiдприємств" (зi змiнами та доповненнями), з 01.04.2011р. - за прямолiнiйним методом iз застосуванням норм, визначених статтею 145 Податкового кодексу України;
- малоцiнних необоротних матерiальних активiв за первiсною вартiстю 32,1 тис.грн. Знос по малоцiнних необоротних матерiальних активах нараховується в розмiрi 100 % у першому мiсяцi його використання, що не суперечить вимогам П(С)БО 7 "Основнi засоби";
- нематерiальних активiв, первiсна вартiсть яких становить 8,9 тис.грн, сума нарахованої амортизацiї (зносу) - 4,7 тис.грн. Знос по нематерiальних активах товариство нараховує прямолiнiйним методом, що не суперечить вимогам чинного законодавства та вiдповiдає обранiй облiковiй полiтицi.
Залишкова вартiсть об'єктiв, включених до балансової статтi "Основнi засоби" становить 1 562,3 тис.грн.
Балансова вартiсть капiтальних iнвестицiй на звiтну дату становить 8,9 тис.грн., у тому числi: капiтальне будiвництво - 2,9 тис.грн., придбання (виготовлення) основних засобiв - 6,0 тис.грн.
Згiдно балансу вартiсть необоротних активiв складає 1 571,2 тис.грн. Всi об'єкти, що облiковуються у їх складi, вiдповiдають критерiям визнання активiв.
Облiк виробничих запасiв ведеться по мiсцях зберiгання та матерiально-вiдповiдальних особах у вiдповiдностi з дiючим порядком облiку, що вiдповiдає вимогам П(С)БО 9 "Запаси". На дату балансу запаси оцiненi за первiсною вартiстю. Оцiнка запасiв пiд час їх вибуття проводиться за методом собiвартостi перших за часом надходження запасiв (ФIФО), що не суперечить вимогам П(С)БО 9 "Запаси" та вiдповiдає облiковiй полiтицi пiдприємства.
Данi складського та бухгалтерського облiку спiвставнi з даними балансу по роздiлу II, згiдно яких вартiсть запасiв становить 60,6 тис.грн., в т.ч. виробничi запаси - 60,3 тис.грн., товари - 0,3 тис.грн.
Вiдображенi в II роздiлi активу балансу залишки грошових коштiв в нацiональнiй валютi в сумi 363,9 тис.грн.
Поточна дебiторська заборгованiсть за товари, роботи та послуги вiдображена в звiтностi за первiсною вартiстю в сумi 1 395,2 тис.грн.
Iнша поточна дебiторська заборгованiсть на кiнець звiтного перiоду складає 106,1 тис. грн., що пiдтверджується даними бухгалтерського облiку.
Станом на 31.12.2011 р. товариство має залишки забезпечень виплат персоналу в сумi 10,7 тис.грн., що вiдповiдає даним облiку.
Балансова вартiсть поточних зобов'язань товариства станом на 31.12.2011р. становить 2 087,6 тис.грн., у тому числi: кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги - 1 345,6 тис. грн., поточнi зобов'язання за розрахунками з бюджетом - 27,9 тис.грн., зi страхування - 7,9 тис.грн., з оплати працi - 14,0 тис. грн., iншi поточнi зобов'язання - 692,2 тис.грн., що пiдтверджується даними облiку.
Доходи майбутнiх перiодiв на звiтну дату становлять 0,3 тис.грн.
Статутний капiтал товариства вiдповiдно до установчих документiв становить 845 752,00 грн. i сплачений повнiстю. На звiтну дату державна частка в статутному капiталi товариства вiдсутня.
Вiдповiдно до свiдоцтва про реєстрацiю випуску акцiй № 227I10I1I11 вiд 01.06.2011р. Приватним акцiонерним товариством "Плахтянський дослiдний завод ветеринарних препаратiв" здiйснено випуск 3 383 008 штук простих iменних акцiй на загальну суму 845 752,00 грн. номiнальною вартiстю 0,25 грн. Форма iснування акцiй - бездокументарна.
Власний капiтал товариства станом на 31.12.2011р. становить 1 398,4 тис.грн., з них: статутний капiтал - 845,8 тис.грн., резервний капiтал - 300,9 тис.грн., нерозподiлений прибуток - 251,7 тис.грн. Склад, структура i використання складових власного капiталу вiдповiдає вимогам установчих документiв та дiючим положення бухгалтерського облiку.
Вартiсть чистих активiв товариства станом на 31.12.2011р. становить 1 398,4 тис.грн. Це бiльше суми статутного капiталу i вiдповiдає вимогам чинного законодавства. |
|
Телефон: